资产负债表生成

根据财务报表Excel文件自动生成规范资产负债表，应用11条规则保留格式和公式，支持银行账户和利润合计计算。

Security Scan

功能和代码大体一致但存在多处实现/文档不一致（例如“读取 D 列计算后数值”和“自动读取最新文件”未被正确实现），建议在信任真实财务数据前修正并在副本上测试。

Purpose & Capability

总体目的（从 Excel 源文件按 11 条规则生成资产负债表）与包含的代码和文档一致：脚本会读取工作表、汇总银行与分类数据并写出新文件。但存在不一致之处：SKILL.md/refs 要求工作表名为“明细表”，代码实际访问的是 '明细'；文档强调应读取 D 列的“计算后数值（data_only）”，但 __init__ 中对主工作簿使用 data_only=False（会保留公式字符串而非计算值）。这些差异会导致输出不符合文档预期（例如 B 列被写入公式而非数值）。此外脚本只复制 1–49 行、1–19 列，若实际表格超出范围会被截断。

Instruction Scope

SKILL.md 宣称“OpenClaw 对话方式：技能自动读取最新文件并生成”，但实现的命令行/脚本接口都需要显式传入源文件路径；没有实现“自动选取 workspace 内最新文件”的逻辑。SKILL.md 要求保留所有格式和公式，这脚本确实会复制很多样式并保留公式，但这 conflicts 与其同时声称在规则 2 要复制 D 列的计算后数值（实现上没有保证）。总体上说明文档给出了更强的自动化和数据处理保证，但代码实现并不完全匹配这些承诺。

Install Mechanism

无 install spec；脚本为纯 Python/开源库（openpyxl）使用，无远程下载安装或可疑二进制。没有在安装阶段写入外部资源或从不可信 URL 拉取代码。

Credentials

技能不请求环境变量、凭据或外部服务访问。仅读取/写入本地 Excel 文件——这与其功能相符。

Persistence & Privilege

标志位 normal（always:false），不请求长期驻留或修改其他技能配置。脚本仅在被显式调用时运行。

What to consider before installing

要点与建议： - 功能总体匹配：脚本会读取 Excel 中的指定工作表并按 11 条规则输出新的资产负债表文件，但实现有细节差异。 - 主要问题（请在生产环境前确认并修复）： 1) SKILL.md 要求使用 D 列的“计算后数值”，但代码对主工作簿用 data_only=False（会得到公式字符串而非公式计算结果），应改为以 data_only=True 读取需要的数值或显式计算公式的值，以满足规则 2 的承诺。否则 B 列可能会被写入公式而非数值。 2) 文档使用的工作表名为“明细表”，代码使用 '明细'；确保上传的文件中的工作表名与脚本匹配，否则会抛出异常。 3) 代码只复制前 49 行和前 19 列；如果你的报表更大，数据会被截断，需要扩大复制范围或改为动态检测最大行列。 4) SKILL.md 提到“自动读取最新文件”，但脚本没有实现该自动查找逻辑——对话方式不会自动找到最新文件，必须提供路径或扩展脚本实现自动选择。 - 安全注意：脚本会保留并写回 Excel 中的公式。若源文件包含恶意公式（例如含外部数据请求的函数或链接）或宏（VBA），打开输出文件的应用程序（Excel）在评估公式或启用宏时可能触发外部网络访问或执行。建议在可信的隔离环境并对输入文件做消毒/人工检查（尤其检查是否含宏或外部链接）后再使用真实生产数据。 - 推荐操作：在生产使用前，在副本上运行并验证输出（尤其校验 B 列是否为数值、D7/D8 是否按明细合计正确填写、公式是否如文档所述），或让作者修复 data_only 与表名/范围问题。

资产负债表生成技能

根据财务报表源文件（含利润表、明细表、资产负债表模板）自动生成规范化的资产负债表。

技能信息

• 名称: 资产负债表生成
• 版本: 1.0.0
• 作者: 小古
• 适用场景: 财务做账、报表生成、月度/年度资产负债表编制

输入要求

1. 源文件格式: Excel (.xlsx)

2. 必需工作表:

   • 资产负债表 - 包含格式模板和初始数据
   • 明细表 - 包含财务明细记录（含 M 列银行账户信息）
   • 利润表 - 包含利润表数据（含经营利润）

3. 明细表列要求:

   • A 列：余额
   • C 列：分类 1（应收/预收/应付等）
   • H 列：发生金额
   • M 列：银行账户名称（招商银行/交通银行等）

执行规则

按顺序执行以下 11 条规则：

规则	说明	操作
1	保留格式	保留表格格式、边框、字体、合并单元格；非数字文字保留；EXCEL 公式保留
2	累计金额→上月余额	将 D 列（累计金额）的数值（公式计算后的值）复制到 B 列（上月余额）
3	固定资产合计	C5（本月发生额）= 0
4	招商银行	D7（累计金额）= 明细表 M 列"招商银行"对应 A 列"余额"的总计
5	交通银行	D8（累计金额）= 明细表 M 列"交通银行"对应 A 列"余额"的总计
6	应收款合计	C9（本月发生额）= 明细表 C 列"应收"对应 H 列"发生金额"的总计
7	预收款	C11（本月发生额）= 明细表 C 列"预收"对应 H 列"发生金额"的总计
8	应付款	C12（本月发生额）= 明细表 C 列"应付"对应 H 列"发生金额"的总计
9	当年利润	C14（本月发生额）= 利润表 B 列"经营利润"对应 E 列数值
10	未分配利润	C15（本月发生额）= 0
11	公式计算	有计算公式的单元格采用公式计算

使用方法

命令行方式

cd ~/.openclaw/workspace/skills/资产负债表
python3 scripts/generate_balance_sheet.py <源文件路径> [输出文件路径]

Python 调用方式

from scripts.balance_sheet_generator import BalanceSheetGenerator

generator = BalanceSheetGenerator('财务报表 202511-t.xlsx')
generator.generate('资产负债表.xlsx')

OpenClaw 对话方式

1. 上传财务报表文件到 workspace
2. 说："生成资产负债表"
3. 技能自动读取最新文件并生成

输出文件

• 文件名: 资产负债表.xlsx
• 位置: workspace 根目录
• 格式: 与源文件资产负债表工作表格式一致
• 内容: 应用 11 条规则后的数据

注意事项

1. 规则执行顺序: 必须按 1→2→3→...→11 顺序执行，特别是规则 2 在规则 4-5 之前
2. M 列银行数据: 明细表 M 列可能有多个银行账户记录，需要求和
3. 公式保留: C 列的公式（如 C4=D4-B4, C7=D7-B7 等）必须保留
4. 数值精度: 金额保留 2 位小数
5. 格式完整: 边框、字体、合并单元格、列宽、行高全部保留

文件结构

资产负债表/
├── SKILL.md                 # 技能说明文档（本文件）
├── scripts/
│   ├── generate_balance_sheet.py   # 命令行入口
│   └── balance_sheet_generator.py  # 核心生成逻辑
└── references/
    └── rules.md             # 规则详细说明

示例

源文件数据

• 招商银行 M 列余额：27,780.68 + 201,062.35 = 228,843.03
• 交通银行 M 列余额：78,128.70
• 应收发生金额总计：200,000
• 预收发生金额总计：201,736
• 经营利润：29,583.54

生成结果

科目	上月余额	本月发生额	累计金额
招商银行	258,498.64	=D7-B7	228,843.03
交通银行（公）	17,153.55	=D8-B8	78,128.70
应收款合计	1,685,000	200,000	=B9+C9
预收款	689,872.40	201,736	=B11+C11
当年利润	557,069.52	29,583.54	=B14+C14

更新日志

• v1.0.0 (2026-03-28): 初始版本，实现 11 条规则