China Tax Calculator

中国个人所得税计算器，支持月度工资、年终奖、专项附加扣除、年度汇算清缴、多收入来源计算。适用于个税咨询、工资计算、年终奖优化、跳槽薪资谈判等场景。

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中国个税计算器 v2.0.0

专业、准确的中国个人所得税计算工具，符合2025年最新税法规定。

🎉 v2.0.0 新增功能

功能	说明
⚠️ 年终奖陷阱预警	避免多发1块钱，少拿几千块的陷阱
🎯 税负优化建议引擎	智能推荐最优方案，降低税负
👥 批量计算模式	HR 批量计算员工个税，支持导出
📊 历史税率对比	对比不同年份税负变化

🎉 v1.3.0 功能

功能	说明
💼 社保公积金计算器	支持6大城市，自动计算五险一金
📊 可视化图表	ASCII 图表展示工资分布和个税趋势
🎯 年终奖规划	找出单独计税更划算的金额区间
📄 Excel 导出	生成 CSV 格式数据

🎉 v1.2.0 功能

功能	说明
📈 涨薪效果分析	计算涨薪后的实际到手增加
🎯 快速模板	8种预设场景
💬 交互式问答	逐步收集信息，智能计算个税
📄 飞书文档报告	生成完整的飞书 Markdown 报告

🎉 v1.1.0 功能

功能	说明
📊 年度汇算清缴	计算年度应补/应退税额
💼 多收入来源	工资+劳务+稿酬+特许权使用费
🎯 年终奖智能优化	自动找到最优分配方案
💬 跳槽薪资谈判	税后反推税前，生成谈判话术
📋 Offer 对比	多个 Offer 一键对比

核心功能

功能	说明
💰 月度工资个税	累计预扣法计算，支持多档税率
🧧 年终奖计税	单独计税 / 合并计税对比
📋 专项附加扣除	7项扣除自动计算
🔄 税后反推税前	已知到手工资，反推税前
📊 个税报告	生成详细的个税计算报告

使用示例

1. 年终奖陷阱预警（新功能）

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检查年终奖36001元是否安全

2. 税负优化建议（新功能）

text

我月薪30k，五险一金4.5k，年终奖36k，帮我优化税负

3. 批量计算（新功能）

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帮我批量计算3个员工的个税：
张三，月薪30k，年终奖6万
李四，月薪25k，年终奖5万
王五，月薪20k，年终奖3万

4. 历史税率对比（新功能）

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对比2018、2019、2025年月薪30k的个税差异

5. 社保公积金计算

text

帮我计算北京月薪30k的社保公积金

6. 可视化图表

text

生成工资条可视化图表，月薪30k，五险一金4.5k，有1个孩子和房贷

7. 年终奖规划

text

我月薪20k，年终奖在什么区间时，单独计税更划算？

8. Excel 导出

text

导出年度个税Excel数据，月薪30k，五险一金4.5k，年终奖6万

9. 涨薪效果分析

text

我现在月薪20k，涨薪20%后，实际到手能多多少？

10. 快速模板

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帮我用"已婚一孩"模板计算月薪25k的个税

11. 年终奖陷阱说明

年终奖有6个临界点，多发1块钱可能少拿几千块：

临界点	陷阱区间	多缴税额
¥36,000	¥36,001-37,000	¥2,300+
¥144,000	¥144,001-154,000	¥13,000+
¥300,000	¥300,001-310,000	¥13,750+
¥420,000	¥420,001-430,000	¥13,600+
¥660,000	¥660,001-670,000	¥13,000+
¥960,000	¥960,001-970,000	¥12,800+

支持的城市（社保公积金）

城市	养老	医疗	失业	公积金
北京	8%+16%	2%+10%	0.5%+0.5%	12%+12%
上海	8%+16%	2%+10%	0.5%+0.5%	7%+7%
深圳	8%+15%	2%+6%	0.3%+0.7%	5%+5%
广州	8%+15%	2%+5.5%	0.5%+0.5%	5%+5%
杭州	8%+15%	2%+9.9%	0.5%+0.5%	12%+12%
成都	8%+16%	2%+6.9%	0.4%+0.6%	5%+5%

注：个人比例 + 公司比例

快速模板列表

模板名称	适用场景	专项扣除
单身青年	单身租房	租房1500元/月
已婚一孩	已婚1个孩子	子女教育2000 + 房贷1000 + 赡养1000
已婚二孩	已婚2个孩子	子女教育4000 + 房贷1000 + 赡养1500
有房贷无孩	已婚无孩	房贷1000
有娃有房贷	已婚有娃	子女教育2000 + 房贷1000
独生子女赡养	赡养父母	赡养老人3000
继续教育	在读学生	继续教育400
默认	无扣除	0

专项附加扣除标准（2025年）

扣除项	金额	条件
子女教育	2000元/月/孩	3岁-博士在读
3岁以下婴幼儿照护	2000元/月/孩	0-3岁
继续教育	400元/月	学历继续教育
大病医疗	最高80000元/年	医保目录内自付部分
住房贷款利息	1000元/月	首套房贷
住房租金	800-1500元/月	无房且租房
赡养老人	3000元/月（独生子女）	父母≥60岁

个税税率表（综合所得）

月应纳税所得额	税率	速算扣除数
≤3000	3%	0
3000-12000	10%	210
12000-25000	20%	1410
25000-35000	25%	2660
35000-55000	30%	4410
55000-80000	35%	7160
>80000	45%	15160

注意事项

累计预扣法：每月个税按年初累计计算，非简单月度计算
年终奖优惠：2027年12月31日前，年终奖可选择单独计税
专项扣除：五险一金中的个人缴纳部分可税前扣除
赡养老人：仅限生父母、继父母、养父母，不包括岳父岳母/公婆

版本历史

2.0.0 (2026-03-10): 年终奖陷阱预警、税负优化建议、批量计算、历史税率对比
1.3.0 (2026-03-10): 社保公积金计算器、可视化图表、年终奖规划、Excel 导出
1.2.0 (2026-03-10): 涨薪效果分析、快速模板、交互式问答、飞书文档报告
1.1.0 (2026-03-10): 年度汇算清缴、多收入来源、年终奖智能优化、跳槽薪资谈判、Offer 对比
1.0.0 (2026-03-10): 首个版本，支持月度个税、年终奖、专项扣除