银行流水财务分析

分析公司银行流水，输出集团总体、收入、支出、应收应付、重大款项及风险分析报告

🏦 银行流水财务分析技能

功能模块

1. 集团总体分析

• 总收入、总支出、净利润
• 资金流入/流出趋势
• 账户余额变化

2. 收入分析

• 收入构成（按客户/项目分类）
• 收入同比增长分析
• 主要收入来源

3. 支出分析

• 支出类型分布（工资、租金、采购等）
• 成本结构分析
• 各项支出占比

4. 应收应付分析

• 应收账款账龄分析
• 应付账款账龄分析
• 资金占用情况

5. 重大款项往来

• 大额交易识别（设定阈值）
• 关联方交易
• 异常交易预警

6. 风险分析

• 资金流动性风险
• 经营风险预警
• 财务健康度评分

输入格式

支持 Excel (.xlsx) 或 CSV 格式，包含以下字段：

• 日期
• 交易金额（收入为正，支出为负）
• 对方账户
• 摘要/用途
• 公司名称（如有多家公司）

使用方法

# 分析银行流水
node bank-analysis/index.js "分析 ./data/银行流水.xlsx"

# 生成报告
node bank-analysis/index.js "生成财务分析报告"

输出

• 完整的财务分析报告（Markdown格式）
• 关键指标汇总
• 风险预警建议

报告格式要求

生成的财务汇报文档必须包含以下标准结构：

1. 基础信息

• 汇报日期、汇报人、汇报期间

2. 公司主体概览

• 公司全称、统一社会信用代码

3. 财务数据汇总

• 3.1 资金总览：期初余额、本期收入、本期支出、期末余额
• 3.2 收入明细：按收入类型分类，含占比分析
• 3.3 支出明细：按支出类型分类，含占比分析
• 3.4 成本费用分析：区分营业成本与期间费用，标注刚性/可调支出

4. 关键财务指标对比

• 营业收入、营业成本、期间费用、净现金流对比

5. 应收/应付款项及大额收支

• 5.1 应收应付款项：客户、金额、款项性质
• 5.2 本期主要大额收支：大额交易明细

6. 现金流分析

• 经营活动现金流入/流出/净现金流

7. 重大事项说明

• 7.1 公司A重大事项
• 7.2 公司B重大事项
• 7.3 关联交易情况

8. 风险预警（必须包含）

• 8.1 🔴/🟡 资金流动性风险：现象、分析、应对建议
• 8.2 🟡 经营风险预警：应收账款回收、成本控制等
• 8.3 🟢 财务健康度总结：主体协同、健康评分、主要问题

9. 季度回顾（如有Q1/Q2数据）

• 9.1 季度核心数据：季初/季末资金、收入、支出、净现金流
• 9.2 各月趋势对比：月度收支变化
• 9.3 主要成就：正面事项
• 9.4 待改进：问题清单

10. 待补充事项

• 待办清单（使用 - [ ] 格式）

数据验证要求

生成报告时必须：

1. 验证期末余额 = 期初余额 + 本期收入 - 本期支出
2. 核对各月数据一致性
3. 标注数据来源和缺失项
4. 如有疑问，列出待确认事项